BANK TRANSFER

Transaksi yang terjadi pada aplikasi perbankan tidak lepas dari transaksi transfer, yaitu pemindah bukuan dari satu rekening bank milik perusahaan kedalam rekening bank milik perusahaan lainnya. Pada modul Third Party Sage 300 ERP yaitu Cashbook, transaksi yang dapat dilakukan pada modul Cashbook ini secara garis besar dapat dibedakan menjadi dua jenis, yaitu:

1.       Transaksi Transfer, dan

2.       Transaksi Normal.

Adapun untuk transaksi normal dibedakan menjadi 3 type transaksi, yaitu:

1.       Transaksi normal type cashbook

2.       Transaksi normal type Accounts Payable, dan

3.       Transaksi normal type Accounts Receivable.

Perlu diingat bahwa modul Cashbook hanya melakukan transaksi cashflow perbankkan yang sifatnya hanya dalam System ERP saja, maksudnya tidak secara real langsung merubah nilai rekening pada bank yang bersangkutan. Artinya jika pada bank BCA di modul Cashbook melakukan pembayaran atas pelunasan hutang terhadap supplier A sebesar Rp 3 juta rupiah, maka sebenarnya nilai pada bank BCA rupiah belum berkurang sebesar 3 juta rupiah, sebelum divisi finance melakukan transaksi tersebut secara langsung, entah itu melalui aplikasi perbankkan secara online (semisal klik bca) ataupun melakukan transaksi perbankan dengan cara langsung ke bank BCA (langsung ke teller BCA atau melalui ATM).

Begitu juga jika ada salah satu customer/pelanggan perusahaan melakukan pembayaran atas hutangnya terhadap perusahaan sebesar 5 juta rupiah contohnya, maka tidak serta merta modul cashbook langsung mendeteksi penerimaan uang sebesar 5 juta rupiah itu, sehingga user divisi finance atau accounting perusahaan melakukan transaksi pemasukan ke bank yang bersangkutan dimodul Cashbook sekaligus akan mengurangi nilai piutang dari customer yang melakukan pembayaran.

Namun pada kesempatan kali ini saya akan membahas hanya pada transaksi transfer saja, yaitu transfer antar internal bank perusahaan (pemindah bukuan).

Tutorial tentang transaksi ini dapat dilihat pada video dibawah ini.

Pada modul cashbook transaksi transfer selalu menggunakan account transit atau akun perantara dalam penjurnalannya. Sehingga jurnal yang akan terbentuk dalam modul general ledger adalah sebagai berikut:

Contoh transfer dari bank ABC ke bank XYZ.

1.       Jurnal yang terbentuk saat transaksi pengiriman dari bank ABC

Account transit (akun perantara)       xxx                -

       Bank ABC                                  -                     xxx

Sedangkan jurnal yang terbentuk saat penerimaan di bank XYZ

2.       Bank XYZ                                                      xxx               -
             Account transit (akun perantara)              -                   xxx